Валютный контроль

Валютный контроль включает в себя контроль операций, связанных с:

• перемещением иностранной валюты и ценных бумаг через границу;
• всеми финансовыми транзакциями между российскими гражданами или организациями и иностранными партнёрами;
• движением рублёвых средств между нерезидентами;
• переводом иностранных денежных средств между резидентами.

1. Поддержание стабильности национальной валюты. Валютный контроль обеспечивает устойчивость курса валюты, предотвращает резкие колебания и инфляцию.
2. Борьба с незаконными финансовыми операциями. Контроль над валютными операциями помогает выявлять и пресекать нелегальные денежные потоки.
3. Снижение зависимости экономики от внешних факторов. Валютный контроль уменьшает влияние изменений на мировых финансовых рынках на экономику страны, что позволяет государству эффективнее справляться с кризисными ситуациями и минимизировать их негативные последствия.
4. Регулирование платёжного баланса. Контроль над движением капитала способствует сбалансированности платёжного баланса, предотвращая дефицит или избыток иностранной валюты, что важно для поддержания экономического равновесия и предотвращения дефицита торгового баланса.

Написать или спросить просто и удобно!

• Бесплатная консультация
• Персональный менеджер
• Удобная и быстрая связь
• Все услуги в одном окне

Задать вопрос

Мы работаем только
с юр.лицами и ИП

Спросите,
и я Вам отвечу

В зависимости от сроков осуществления и поставленных задач, можно выделить три основных вида валютного контроля:

Предварительный валютный контроль осуществляется до старта валютных операций с целью предотвращения потенциальных нарушений валютного законодательства. Основные инструменты такого контроля включают лицензирование, предоставление разрешений, а также аудит проектов и финансовых планов. Задача предварительного валютного контроля заключается в том, чтобы не допустить незаконные финансовые операции и гарантировать соблюдение валютного законодательства еще на этапе подготовки.

Текущий валютный контроль осуществляется в процессе проведения валютных операций и направлен на мониторинг и оперативное реагирование на потенциальные нарушения. Основные методы такого контроля включают наблюдение за операциями и регулярные проверки. Цель текущего валютного контроля заключается в обеспечении соблюдения валютного законодательства во время выполнения операций и быстром реагировании на возможные нарушения.

Последующий валютный контроль проводится после завершения валютных операций с целью проверки их законности и экономической целесообразности. Основные инструменты такого контроля включают аудит и анализ отчётности. Цель последующего валютного контроля состоит в том, чтобы подтвердить законность и обоснованность проведённых операций, а также предотвратить возможные нарушения в будущем.

Когда иностранный партнёр переводит средства, они сначала поступают на транзитный счёт в банке. В течение 15 рабочих дней нужно представить в банк документы для валютного контроля:

• Если сумма сделки составляет менее 10 миллионов рублей, достаточно предоставить контракт и инвойс.
• Если сумма сделки превышает 10 миллионов рублей, банк регистрирует контракт и требует справку о подтверждающих документах. К ней относятся акты выполненных работ, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, страховые полисы и другие документы, подтверждающие выполнение обязательств по контракту.

Если в представленных документах выявляются недостатки, банк запросит их исправление. После устранения всех замечаний средства будут переведены с транзитного счёта на валютный. В случае серьёзных нарушений банк может передать информацию в налоговую службу, что может повлечь за собой проверку и возможные санкции.

При отправке денег иностранному партнёру также необходимо соблюдать требования валютного контроля. Следует приложить договор и инвойс. Если сумма сделки превышает 3 миллиона рублей, контракт подлежит регистрации в банке. Необходимо уведомить банк о доставке товара или оказании услуги. После проверки корректности предоставленных документов платёж будет направлен иностранному партнёру.

При выявлении нарушений валютного законодательства в ходе валютного контроля, участники внешнеэкономической деятельности могут подвергнуться штрафам. Ответственность за нарушение правил ВЭД регулируется как административным, так и уголовным законодательством Российской Федерации. Например, санкции могут быть наложены в соответствии со статьей 15.25 Кодекса об административных правонарушениях, а также статьями 193 и 193.1 Уголовного кодекса РФ. Стоит подчеркнуть, что уголовная ответственность наступает при значительных нарушениях.