При совершении внешнеторговых операций контролю подвергаются не только товары, перемещаемые через границу, но и денежные средства. Паспорт сделки - это первостепенный документ при осуществлении валютного контроля, который подтверждает проведение валютных операций между резидентом и нерезидентом. До 1 марта 2018 года информация о внешнеэкономических валютных операциях вносилась в паспорт сделки. Документ оформлялся к каждому международному контракту для постановки на учет. Когда стороны выполняли свои обязательства, фин.учреждение закрывало паспорт и передавало в банк. С 1 марта 2018 года паспорта сделок упразднены.
При валютном контроле к расчету принимается общая стоимость контракта, а не размер одного платежа. Если сумма не превышает 600 тыс. руб, регистрировать договор, предоставлять в банк его оригинал не нужно. Справка о валютной операции тоже не требуется, достаточно сообщить код и направить платёжное поручение или валютный перевод при списании денег и распоряжение при зачислении. Вы имеете право оформить соглашение на каждую поставку и пройти валютный контроль. Фин. учреждение может запросить документы, если возникнут подозрения.
Если стоимость контракта превышает 600 тыс. руб., но не превышает 3 млн руб (при импорте) или 10 млн руб. (при экспорте) необходимо предоставить в банк комплект документов по сделке и код вида операции. Банк их изучит и, если сочтёт код операции, выбранный предпринимателем, неподходящим, сам его изменит. Если в контракте прописана сумма и она превышает порог — контракт нужно ставить на учет до совершения первого платежа или до предоставления справки о подтверждающих документах. Если контракт без суммы — его можно не ставить на учет до тех пор, пока сумма обязательств по нему не достигнет пороговых значений.
Контракт с учета снимается по заявлению клиента. В одном заявлении может быть указано несколько контрактов. Основания для снятия контракта с учета те же, что и при подаче справки о подтверждающих документах. Дополнительные случаи могут быть обусловлены: переводом контракта в другой банк, прекращением оснований для постановки контракта на учет.
